Wenn Sie ein kleines Unternehmen im Bereich personalisierter Kleidung oder Kunsthandwerk besitzen, wissen Sie, dass Wachstum oft Investitionen erfordert. Ob die Anschaffung einer professionellen Transferpresse oder der Einstieg in den DTF-Druck – neue Geräte kosten Geld. Doch was wäre, wenn die Steuergesetzgebung Sie sogar dazu anregen würde, diese Geräte jetzt statt später zu kaufen?
Gehen Sie zu Abschnitt 179 .
Obwohl das Steuerrecht oft kompliziert klingt, ist Paragraph 179 einer der wenigen Teile der IRS-Vorschriften, die Unternehmer tatsächlich schätzen. Er erlaubt es, den vollen Kaufpreis von qualifizierten Ausrüstungsgegenständen, die im Steuerjahr gekauft oder finanziert wurden, abzusetzen.
In diesem Leitfaden erklären wir Ihnen genau, was Abschnitt 179 ist, wie er funktioniert und wie Sie ihn nutzen können, um Ihr Geschäft mit erstklassigem Equipment von Atlanta Vinyl aufzurüsten .
Was ist Abschnitt 179?
Vereinfacht gesagt erlaubt Paragraph 179 des US-Steuergesetzes (IRS Tax Code) Unternehmen, den vollen Kaufpreis von qualifizierten Geräten und/oder Software, die im Steuerjahr gekauft oder finanziert wurden, von der Steuer abzusetzen. Das bedeutet: Wenn Sie ein solches Gerät kaufen (oder leasen), können Sie den vollen Kaufpreis von Ihrem Bruttoeinkommen abziehen.
Worin unterscheidet sich dies von der herkömmlichen Abschreibung?
Normalerweise schreibt man größere Maschinen über mehrere Jahre verteilt ab. Wenn man beispielsweise 50.000 Dollar für eine Maschine ausgibt, kann man fünf Jahre lang jährlich nur 10.000 Dollar abschreiben.
Gemäß Paragraph 179 können Sie die gesamten 50.000 US-Dollar im laufenden Steuerjahr abschreiben. Dies reduziert Ihre Steuerlast für das Jahr erheblich und senkt somit effektiv die Kosten der Ausrüstung.
Wer ist für Paragraph 179 qualifiziert?
Das Schöne an Paragraph 179 ist, dass er speziell für kleine und mittlere Unternehmen konzipiert wurde. Er ist keine Gesetzeslücke für Großkonzerne, sondern ein Anreiz für Sie, in sich selbst zu investieren.
Um sich zu qualifizieren, müssen Sie im Allgemeinen zwei einfache Kriterien erfüllen:
- Kaufberechtigte Güter: Sie müssen förderfähige materielle bewegliche Güter (wie Maschinen und Geräte) für den geschäftlichen Gebrauch kaufen oder leasen.
- Inbetriebnahme: Das Gerät muss zwischen dem 1. Januar und dem 31. Dezember des Steuerjahres, für das Sie die Steuerermäßigung geltend machen, gekauft und in Betrieb genommen werden . Das bedeutet, dass Sie nicht einfach am 31. Dezember einen Drucker kaufen und ihn originalverpackt lassen können; er muss betriebsbereit sein.
Welche Ausrüstung kann ich kaufen?
Für Textilveredler und Schilderhersteller sind nahezu alle gängigen Maschinen geeignet. Nutzen Sie diese Gelegenheit, um Ihre Möglichkeiten zu erweitern. Hier sind einige Beispiele, wie Sie bei ATL Vinyl von diesen Einsparungen profitieren können .
1. Umstellung auf Direct-to-Film (DTF)
Die DTF-Revolution ist da, und wenn Sie Ihre Transfers noch auslagern, verschenken Sie möglicherweise bares Geld. Mit einem dedizierten DTF-Drucker können Sie DTF-Drucke im eigenen Haus erstellen und Ihre Bearbeitungszeiten drastisch verkürzen.
Wenn Sie noch nicht bereit für eine komplette Druckeranlage sind, ist es auch sinnvoll, sich mit Geräten für die Bearbeitung großer DTF- Transferaufträge einzudecken. Ziel ist es, in Anlagen zu investieren, die Ihren Umsatz steigern.
2. Gewerbliche Transferpressen
Verwenden Sie immer noch eine manuelle Klapppresse, die ungleichmäßigen Druck erzeugt? Abschnitt 179 ist der perfekte Anlass, auf eine professionelle Maschine wie die MEM-Heißpresse umzusteigen .
Diese pneumatischen Pressen bieten einen gleichmäßigen Druck und eine konstante Temperatur, die für die Verarbeitung von Standard-Vinylfolien bis hin zu Glitzer-DTF -Transfers unerlässlich sind. Da eine zuverlässige Transferpresse das Herzstück Ihres Betriebs ist, lohnt sich die Anschaffung aufgrund der sofortigen Abschreibung der Kosten.
3. Vinylschneider und Plotter
Wer viel mit Klebefolien wie Oracal-Folie arbeitet , kann durch die Anschaffung eines schnelleren und breiteren Schneideplotters seine Produktivität verdoppeln. Ob filigrane Aufkleber oder große Auflagen von Schildern – moderne Schneideplotter sind steuerlich absetzbar.
4. Sublimationssysteme
Die Erweiterung des Angebots um Sublimationsdruck eröffnet eine ganze Welt an Werbeartikeln, von Tassen bis hin zu Bechern. Sie können zwar individuelle Sublimationstransfers bei uns bestellen, doch die Anschaffung eines Großformat-Sublimationsdruckers zur Eigenproduktion ist eine Investition, die den Richtlinien von Abschnitt 179 entspricht.
Der Faktor „Bonusabschreibung“
Manchmal geben Sie mehr aus als die in Abschnitt 179 festgelegte Grenze (die für 2024 bei über 1 Million US-Dollar liegt, Sie haben also ausreichend Spielraum!). Sollten Sie die Grenze überschreiten, können Sie häufig die Sonderabschreibung in Anspruch nehmen .
Die Sonderabschreibung ermöglicht es Ihnen, im ersten Jahr einen erheblichen Prozentsatz der Kosten förderfähiger Wirtschaftsgüter abzusetzen. Obwohl der Prozentsatz für die Sonderabschreibung schrittweise sinkt (er betrug 2022 100 %, 2023 80 % und 2024 60 %), ist sie in Kombination mit Paragraph 179 nach wie vor ein wirksames Instrument für erhebliche Steuereinsparungen.
Schließt mich die Finanzierung aus?
Dies ist eine der häufigsten Fragen, und die Antwort ist eine gute Nachricht: Nein, eine Finanzierung schließt Sie nicht aus. Im Gegenteil, eine Finanzierung kann die Vorteile von Paragraph 179 sogar noch verstärken.
Sie können eine Maschine finanzieren und trotzdem den vollen Kaufpreis im ersten Jahr steuerlich absetzen. In vielen Fällen übersteigt die Steuerersparnis sogar die Summe Ihrer Kreditraten im ersten Jahr. Das bedeutet, dass Ihre Steuerersparnis im Prinzip Ihre Anzahlung und die ersten Monatsraten decken kann.
Ein Beispiel aus der Praxis
Angenommen, Sie betreiben ein profitables Geschäft und möchten expandieren. Sie beschließen, eine hochwertige MEM-Heißpresse und einen neuen Vinylschneider für insgesamt 15.000 US-Dollar zu kaufen .
Ohne Paragraph 179 könnten Sie in diesem Jahr möglicherweise nur einen Bruchteil dieser 15.000 Dollar abschreiben.
Gemäß Paragraph 179 können Sie die gesamten 15.000 US-Dollar von Ihrem Bruttoeinkommen abziehen. Wenn Ihr Unternehmen einem Steuersatz von 35 % unterliegt, sparen Sie dadurch tatsächlich 5.250 US-Dollar an Steuern.
Das bedeutet, dass die tatsächlichen Kosten Ihrer Geräteaufrüstung im Wert von 15.000 US-Dollar nur 9.750 US-Dollar betragen .
So beantragen Sie den Steuerabzug
Das Konzept ist zwar einfach, aber die Steuergesetze sind komplex und unterliegen Änderungen.
- Führen Sie ordentliche Aufzeichnungen: Bewahren Sie jede Rechnung und Quittung auf.
- Nachweis der Förderberechtigung: Stellen Sie sicher, dass die Geräte zu mehr als 50 % für geschäftliche Zwecke genutzt werden.
- Sprechen Sie mit Ihrem Steuerberater: Das ist der wichtigste Schritt. Wir sind Vinyl-Experten, keine Steuerexperten. Bevor Sie größere Anschaffungen aufgrund steuerlicher Auswirkungen tätigen, sollten Sie sich immer von einem qualifizierten Steuerberater beraten lassen, um Ihre individuelle Anspruchsberechtigung und die steuerlichen Auswirkungen auf Ihr Unternehmen zu klären.
Ist es an der Zeit, in Ihr Unternehmen zu investieren?
Das Jahresende rückt schnell näher. Wenn Sie Ihr zu versteuerndes Einkommen senken möchten und schon länger mit dem Gedanken spielen, sich neue Geräte für schnellere Sublimationsdrucke oder Vinylproduktion anzuschaffen, sollten Sie Paragraph 179 unbedingt in Betracht ziehen.
Lassen Sie Ihr hart verdientes Geld nicht einfach an das Finanzamt gehen, sondern investieren Sie es in Ihren eigenen Betrieb. Stöbern Sie noch heute in unserem kompletten Sortiment an Ausrüstung und Zubehör bei Atlanta Vinyl und machen Sie Ihren Betrieb fit für ein erfolgreiches neues Jahr.